Введение

Российская банковская система сегодня использует на практике самые современные технологии и банковские продукты. К ним относятся кредитные продукты, интернет-банкинг, интернет-трейдинг и системы быстрых денежных  переводов, и многое другое. Вместе с тем приходится констатировать, что на организационном уровне во многих российских банках тратится неправдоподобно большое количество времени на обслуживание клиентов. Внедрение новых услуг зачастую носит хаотичный характер, между тем в мире давно существуют и используются стандарты моделирования бизнес-процессов, которые помогают систематизировать этот процесс, сделать его эффективным.
Банки должны стремиться интегрировать отдельные банковские операции и предлагать комплексные решения своим клиентам, позволяющие учитывать весь спектр индивидуальных потребностей.
В книгах, посвященных банковскому делу и банковским операциям, изданным под редакцией В. И. Букато, Е. Ф. Жукова, В. и. Колесникова и    Л. П. Кроливецкой, С. И. Кумок, Ю. И. Львова, О. И. Лаврушина и т.д., по-разному классифицируются банковские операции и описывается их содержание. Специфика финансового менеджмента в коммерческом банке рассматривается в трудах зарубежных авторов, среди которых Дитц К. Т., Карлсон Д. д., Мак Нотон Д., Матук Ж., Портер Р. с., Рид Э., Роуз П. С., Синки Дж.Ф.-мл., Уилсон П., Фаллети П., Эдварс Б.
Целью дипломной работы является изучение механизма рынка банковских услуг и разработка предложений по его совершенствованию.
Исходя из поставленной цели, в работе были определены следующие задачи:
    изучить и выявить количественные, качественные и временные критерии, определяющие новые кредитные продукты банка;
    определить теоретические основы формирования новых банковских продуктов и уточнить понятие «новый кредитный продукт»;
    раскрыть объективные предпосылки и определить современные тенденции развития новых кредитных банковских продуктов с учетом российского и зарубежного опыта;
    провести анализ тенденций развития рынка кредитных продуктов в современной банковской кредитной деятельности в сравнительной динамике;
    исследовать факторы, влияющие на развитие кредитных продуктов и определить причины неприменимости западных кредитных продуктов в России.
Объектом дипломной работы выступает ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.


1.    ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ

1.1. Классификация банковских продуктов и услуг

          Рассмотрим основные подходы к банковским продуктам и услугам. Специалисты банковского дела часто употребляют как, синонимы следующие термины: банковский продукт, банковская услуга, банковская операция, сделка. По мнению Именитова Е. Л., это ошибочный подход, так как указанные термины отнюдь не равнозначны.
В экономической теории продукт (или продукция) – это «экономические блага, которые продаются и покупаются» . При этом банковский продукт имеет свою специфику: «банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он  производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств. Помимо данного продукта банки предоставляют также различного рода услуги преимущественно денежного характера. Основным продуктом банка является                                 «… предоставление кредита» . Услуги денежного характера – это финансовые услуги.
Еще одно определение сводится к тому, что «банковский продукт – это отдельная услуга или набор банковских услуг, предлагаемый клиентам на типовых условиях» .
Некоторые авторы определяют банковский продукт следующим образом: «под банковским продуктом понимается определенная (конкретная или типизированная) банковская услуга или банковская операция, оказываемая клиентам банка (внешний продукт) или имеющая внутреннее значение для работы банка (внутренний продукт) .
Это определение интересно тем, что авторы предполагают полезность банковского продукта не только для внешнего, то есть конечного потребителя, но и для внутреннего потребителя.
Опираясь на вышесказанное в разграничении понятий банковской операции и банковской услуги, Иванов А. Н. отметил ряд принципиальных различий, вытекающих из сущности понятий «операции» и «услуги» (табл. 1.1).
Таблица 1.1.
Подходы к определению операций и услуг  в современной экономической литературе
Услуга     Операция
    Действие, приносящее пользу другому
    Помощь, пособие или угожденье
    Все виды труда, непосредственно не занятые изменением и приобретением форм материи и сил природы
    Виды деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта. Это блага, предоставляемые не в виде вещей, а в виде деятельности         Отдельное действие в ряду себе подобных
    Ряд действий, объединенных одной целью
    Комиссионные операции – посреднические операции, выполняемые по поручению клиентов и за счет последних
    Операции по привлечению денежных средств и их размещению
    Совокупность взаимосвязанных действий банка по решению единой экономической задачи
    Действия, осуществляемые для достижения поставленных целей

По данным таблицы наглядно проиллюстрировано различие между «услугой» и «операцией». С одной стороны, это определенные качества, сопутствующее действие по обеспечению основной деятельности, а с другой – это действия, направленные на достижение определенного результата.
Дальнейшее развитие понятия «банковский продукт» и «банковская услуга» получили в работе Масленченкова Ю. С. и Тавасиева А. М. , где они определены следующим образом:
Банковский продукт – конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную свою услугу нуждающемуся в ней клиенту, то есть упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологический, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющий целостный регламент взаимодействия сотрудников банка с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания клиента.
Однако способ, каким банк оказывает клиенту услугу, а также операции по взаимодействию сотрудников банка с клиентом не представляют сами по себе для клиента полезность. Способ оказания услуги и характер взаимодействия включаются в банковский продукт в качестве дополнительных его составляющих, но основой банковского продукта является услуга, имеющая полезность для потребителя.
Расхождения в определении банковских продуктов и услуг, вызваны тем, что способ обслуживания, не меняя экономической их сущности, создает дополнительное удобство для клиента и снижает издержки обслуживания.
При построении моделей банковских продуктов исходят из модернизированной схемы структуры отношений банка с клиентом (рис. 1.2) и следующего определения: «Процесс» (лат. Processus – продвижение) – 1) последовательная смена явлений, состояний  развитии какой-либо системы, объекта, явления; 2) совокупность последовательных действий для достижения цели; 3) специфически упорядоченная совокупность работ, заданий во времени и в пространстве с указанием начала и конца и точным определением входов и выходов» .
Общие черты и отличительные характеристики указанных категорий представлены в табл. 1.2. Совокупность всех операций и услуг составляет основу деятельности коммерческого банка, которая подразделяется на оптовую и розничную. Мы считаем, что розничная деятельность может быть связана с обслуживанием не только физических, но и юридических лиц, если ее конечными потребителями являются физические лица.
Соответственно, для целей исследования выделен круг розничных клиентов коммерческого банка, к которым относятся физические лица использующие в процессе предоставления банковских услуг денежные ресурсы для удовлетворения потребительских нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью.
Следовательно, розничную деятельность коммерческих банков можно определить как действия персонала банка, в результате которых происходит движение денежных средств в интересах розничных клиентов. Розничная деятельность находит свое проявление в осуществлении банком розничных операций, в оказании розничных услуг и продаже розничных продуктов. На основании уточнения существующих определений банковских операций, услуг и продуктов автором предложены следующие определения.
Банковская розничная операция - совокупность согласованных действий, сопровождающихся оформлением банковских документов, в результате которых происходит движение денежных средств по счетам розничных клиентов.

Таблица 1.2.
Подходы к определению понятий банковских операций, продуктов и услуг
№
п\п    Свойства    Банковская
операция    Банковская
услуга    Банковский
продукт
1    Необходимость
оформления документов    Да    Да    Да
2    Необходимость
совершения проводок
по счетам банка     Да    Возможно    Да
3    Наличие внутреннего
регламента     Да    Возможно    Да
4    Учет интересов клиентов     Нет    Да    Да
5    Наличие договора
с клиентом    Нет    Возможно    Да
6    Возмездность    Нет    Возможно    Да
7    Ориентированность
на конкретного,
отдельного потребителя    Нет    Да    Нет
8    Ориентированность
на однородную группу
потребителей    Нет    Нет    Да
9    Индивидуальность    Нет    Да    Нет
10    Комплексность    Нет    Нет    Да
11    Гибкость, вариативность    Возможно    Да    Нет
12    Стандартизированность    Да (в соответствии
с Правилами
бухгалтерского
учета в банках)    Нет    Да (в соответствии
с внутренним
регламентом)

Банковская розничная услуга - совокупность согласованных действий, в результате которых происходит использование денежных ресурсов на цели личного потребления клиентов.
Под денежными ресурсами здесь понимаются те суммы денежных средств, требований и обязательств клиентов (при привлечении вкладов, проведении расчетов), самих банков (при выдаче кредитов) и третьих лиц (например, гарантов и поручителей), движение которых отражается на банковских счетах.
Банковский розничный продукт - комплексная, регламентированная и стандартизированная совокупность банковских услуг, предназначенных для определенного круга розничных клиентов.
На ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.

1.2.    Современные подходы к формированию рынка банковских услуг

Глобализация финансового пространства, интенсивное развитие коммуникационных и информационных технологий, обусловившие снятие ограничений на свободное перемещение капитала в экономике, усиление конкурентной борьбы на финансовых рынках повышают значимость инструментов, способных формировать и поддерживать конкурентные преимущества коммерческих банков на динамично растущих рынках.
При этом поиск экономических инструментов, технологий и направлений повышения конкурентоспособности особо актуален для многофилиальных коммерческих банков на этапе современного посткризисного восстановительного роста. Это обусловлено наличием ряда проблем, среди которых наиболее важными представляются следующие.
Во-первых, развивающийся российский рынок банковских услуг, обеспечивающий достаточно высокий уровень маржи по сравнению с рынками развитых стран, является весьма привлекательным для иностранных финансовых структур, приход которых на финансовые рынки России приводит к повышению концентрации рынка, и, как следствие, - увеличению конкурентного давления.
Во-вторых, сформировавшаяся в последние годы тенденция роста российской экономики и развития её реального сектора привели к снижению доходности спекулятивных инструментов, традиционно служивших основным источником прибыли для банков, что, в свою очередь, обусловило значительное обострение конкурентной борьбы за ресурсную и клиентскую базу, способствовало агрессивной региональной экспансии филиальных сетей коммерческих банков.
В-третьих, в период реформирования российской экономики произошло существенное изменение системы ценностей потребителей банковских услуг, смещение акцента с ценовых характеристик продукта на сервисные (комфорт, скорость и качество), что повышает значимость разработки и реализации современных технологий удовлетворения спроса клиентов с учетом данных императивов.
В-четвертых, в сложившихся условиях важным моментом представляется выявление перспектив сохранения российскими банками стратегических конкурентных преимуществ на национальном финансовом рынке, несмотря на усиление присутствия зарубежных компаний. Это требует изучения страновых особенностей становления рынка банковских услуг, выявления основных тенденций развития, адаптации наиболее эффективных и рациональных подходов и моделей, применяемых в зарубежной банковской практике, к российским условиям, обоснования комплекса технологий повышения эффективности работы с клиентами в условиях конкуренции.
В-пятых, усиливающаяся социально-экономическая территориальная дифференциация российской экономики актуализирует разработку адаптивных инструментов и подходов, способных обеспечить конкурентоспособность многофилиальных банков на локальных рынках банковских услуг, диктует необходимость поиска внутренних ресурсов для обеспечения их устойчивых конкурентных позиций. В качестве одного из важных источников конкурентных преимуществ может выступать предоставление дополнительной самостоятельности отделениям коммерческих банков в сфере работы с основными корпоративными клиентами, обладающими значительным кредитным потенциалом физических лиц.
В условиях финансового кризиса необходимо изучать стратегию банка, и в частности продуктовую. Разработка продуктовой стратегии базируется на проведенной в ходе ситуационного анализа оценке привлекательности рынков и конкурентной позиции банка, в ней выделяют два этапа: на первом — оцениваются все продукты и услуги, предлагаемые банком, на втором — решаются вопросы целесообразности их изменения, а также необходимости создания новых продуктов и услуг. Исходя из концепции цикла развития потребностей клиента, можно выделить следующие банковские продукты:
1) базовые банковские продукты: кредиты, депозиты, расчеты и платежи, услуги;
2) парабанковские продукты: консультирование, составление баланса имущества частного клиента, банкоматы, электронные системы платежей и расчетов
3) небанковские продукты (предоставляются дочерними компаниями банка): страхование, лизинг, факторинг, сделки купли-продажи, оценка стоимости и т.д.
Панова Г.С.  использует несколько принципов классификации банковских продуктов для частных клиентов  (рис. 1.1).
 
Рис. 1.1. Классификация банковских продуктов для частных клиентов
Систематизируя данные, приведем структуру рынка кредитных продуктов на рис. 1.2.
Исходя из временного критерия, можно выделить следующие виды кредитных банковских продуктов:
1)  краткосрочные продукты, удовлетворяющие потребности в ликвидных средствах: револьверный (автоматически возобновляемый) кредит;
2) среднесрочные кредитные продукты, позволяющие профинансировать приобретение имущества: автокредит, кредит с индивидуальными условиями;
3) долгосрочные кредитные продукты, обеспечивающие удовлетворение потребности клиента в приумножении имущества: кредит на приобретение имущества.
Специфика производства банковского продукта состоит в том, что в  этом процессе не создаются какие-либо материальные ценности. Банковский продукт является комплексом услуг по финансовым  операциям в результате деятельности и может представлять: банковский счет, депозит, вексель, чек, процент по вкладу или за кредит .

Рис. 1.2. Виды и цели предоставляемых кредитных продуктов в коммерческих банках

Диверсификация деятельности банков в различных сферах финансово-банковских услуг, в том числе посредством развития банковских услуг населению и внедрения новых услуг – один из путей решения задачи адаптации коммерческих банков к постоянно изменяющимся условиям финансового рынка, разработки приоритетных рыночных ниш и сегментов . В этих условиях банки разрабатывают и предлагают на рынке все большее количество кредитных продуктов и услуг населению. При этом возникает проблема отслеживания конкурентоспособности услуг и исследования потенциального спроса на них.
Усиление конкуренции на региональных рынках банковских услуг за наиболее доходные сегменты, снижение процентной маржи предъявляют к коммерческим банкам высокие требования по выработке и уточнению стратегии развития, эффективной организации работы с клиентами. Многие коммерческие банки пользуются интуитивными методами работы с клиентами, в условиях конкуренции неэффективными; в банках сохраняется традиционная функциональная организационная структура, ориентированная на предоставление различных видов банковских услуг, а не на потребности однородных групп потребителей; разработка продуктов происходит без учета потребностей клиентов; сотрудники банков недостаточно подготовлены для индивидуальной работы с ключевыми клиентами, существует ряд проблем с отбором и переподготовкой персонала; практически не используются маркетинговые исследования для изучения потребности клиентов в услугах, повышения качества обслуживания; с большим трудом внедряется маркетинговое планирование для развития долгосрочных отношений с клиентами и создания новых услуг. Банковская система субъектов Российской Федерации ощущает острую проблему качественного менеджмента, что обусловливает необходимость создания механизма, позволяющего коммерческим банкам разрабатывать и внедрять конкурентоспособные услуги для реализации потребностей региональной экономики.
Основные предпосылки появления на рынке новых видов банковских услуг, основными из которых являются: формирование потребностей в специальных банковских услугах новых экономических субъектов, в частности предприятий среднего и малого бизнеса; создание финансово-промышленных групп; дальнейшее проведение реформ, в том числе в сфере законодательства; развитие новых информационных технологий; расширение участия коммерческих банков в программах МБРР и ЕБРР; рост потребностей банков в дополнительных источниках ресурсов и доходов.
В зависимости от их специализации и уровня универсализации с учетом необходимости диверсификации деятельности в различных сферах финансово-банковских услуг, поиска новых рыночных ниш и сегментов, внедрения новых видов услуг (рис. 1.3).
Системное исследование особенностей становления рынка банковских услуг безотносительно этапов институциональных трансформаций в банковской системе страны невозможно. Рассмотрение эволюционных процессов в историко-генетическом аспекте позволило выделить основные этапы - период экстенсивного развития (1988 – 1995 гг.), период стабилизации (1996 – III квартал 1998 гг.), посткризисную фазу (III квартал 1998 г. - настоящее время 2010 г.), определить социально-экономические детерминанты, обусловившие направление и динамику развития рынка банковских услуг на каждом из них, сформулировать и обосновать результаты их влияния.
Так, развитие рынка банковских услуг на первой фазе агрессивного наращивания количества финансово-кредитных институтов в стране, детерминировалось следующими факторами: гиперинфляцией, обусловившей рост стоимости банковских активов в номинальном выражении и привлекательность инвестиций в данную сферу экономики; высокой долей «бесплатных» бюджетных ресурсов в совокупных пассивах банковской системы; наличием комплекса факторов сдерживания спроса и предложения на услуги мобилизации ресурсов, основным из которых являлось несоответствие доходности реального сектора экономики стоимости кредитных ресурсов; слабым вовлечением домохозяйств в организованную экономическую деятельность.
В результате их влияния российский рынок банковских услуг характеризовался неравномерностью развития отдельных его сегментов: наибольшее развитие – как количественное, так и качественное, получили расчетные услуги, на которые был предъявлен значительный спрос со стороны корпоративных клиентов коммерческих банков, тогда как услуги приращения и мобилизации ресурсов на данном этапе оказались значительно менее востребованными и продемонстрировали лишь некоторое количественное развитие. Наименее развитыми сегментами банковских услуг на рассматриваемом этапе являлись услуги хранения и информационно-консультационный блок.
Период стабилизации в развитии российского рынка банковских услуг характеризуется концентрацией банковских капиталов и активов, а также интенсивным сращиванием банковского и промышленного капиталов. На фоне постепенного нивелирования влияния негативных факторов, сформированных на предшествующем этапе, усиление интеграции финансового и реального сектора экономики и развитие международных экономических отношений способствовали формированию положительной динамики развития рынка банковских услуг, проникновению на российский рынок новационных банковских технологий.
Доминирующей характеристикой современного периода эволюции рынка банковских услуг является интенсификация конкуренции за клиентскую и ресурсную базу как со стороны российских, так и со стороны иностранных игроков, что обусловило необходимость изменения превалировавшей на предшествующих этапах продуктоориентированной модели организации банковского бизнеса, основанной на конкурентной стратегии банка (цель - максимально эффективное производство и реализация фиксированного набора продуктов) в клиентоориентированную, основанную на маркетинговой конкурентной стратегии банка (цель – максимальное соответствие производимых продуктов и способа их реализации структуре потребительских предпочтений).
Тенденции современного развития национальной экономики и банковской системы свидетельствуют о наращивании в ней интеграционных процессов, которые, в свою очередь, обостряют проблему концентрации рыночной власти и борьбы за нее.
Направления развития банковских услуг выявили и классифицировали  факторы (рис. 1.3), обосновывающие необходимость разработки организационно-экономического механизма с целью обеспечения конкурентоспособности услуг коммерческих банков в условиях конкуренции, при диверсификации деятельности, освоении новых рынков.
Коммерческий банк

Узкоспекторная
диверсификация    Широкоспекторная
диверсификация



Производство новых банковских услуг-аналогов существующим услугами    Производство дополнительных
услуг    Производство новых услуг с учетом потребностей бизнеса клиентов    Производство и предоставление небанковских
услуг



Ниши, образуемые аналогичными потребностями
клиентов    Ниши, образуемые комплексом взаимосвязанных и одноуровневых потребностей клиентов    Ниши, образуемые потребностями клиентов в продукте-аналоге, но более высокого качества    Ниши, образуемые потребителями небанковских
услуг



Региональный рынок
Рис. 1.3. Разновидности диверсификации деятельности коммерческого банка
Систематизация результатов динамического и структурного анализов статистической и аналитической информации Банка России, обобщение данных маркетинговых и научных исследований, публикаций в экономических и специализированных изданиях, посвященных проблемам развития современных банковских технологий, позволили выявить систему наиболее значимых тенденций развития российского рынка банковских услуг, определяющих ранжирование приоритетов текущей деятельности банковских учреждений страны, а также основные направления дальнейших трансформационных процессов:
1.    универсализация деятельности кредитных организаций;
2.    развитие розничного направления банковского бизнеса;
3.    усиление роли информационных ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.

1.3. Анализ и проблемы развития рынка услуг

Расширению кредитной экспансии банков в немалой степени способствовали устойчивое развитие национальной экономики, предъявляющей дополнительный спрос на кредитные деньги и обеспечивающей их рациональное освоение, и уверенные возможности банков по удовлетворению спроса на дополнительные средства в силу доступности и относительной дешевизны привлекаемых банками источников финансирования как на внутренних рынках, так и за рубежом.
Ситуация начала кардинально меняться с осени 2007 г., когда события мирового финансового и экономического кризиса затронули и Россию. Наряду со снижением банковского кредитования, на балансах российских кредитных организаций происходит "галопирующий" рост проблемных долгов.
Возросшие риски кредитования банки вынуждены перекрывать дополнительными отчислениями в резервы на возможные потери по ссудам, в результате чего происходит сокращение банковской прибыли и сдерживаются возможности банков по повышению уровня капитализации своего бизнеса за счет внутренних источников.
Анализируя данные развития банковской системы РФ за 2006-2007 гг. можно констатировать тот факт,  что основной удельный вес в активах российских банков занимают кредитные операции. Динамика кредитования банками России национальной экономики представлена в таблице 1.3.
Таблица 1.3.
Кредитование российскими банками национальной экономики и населения за 2006-2007 гг.
Показатель на    1.01.2006    1.01.2007    1.01.2008    1.03.2008    Темп прироста
2006/
2006    Темп прироста
2007/
2006    Темп прироста
1 кв. 2008/
2007
Кредиты нефинансовым организациям, населению и банкам, млрд. руб.,    9066,1    13705,2    19028,5    19107,0    51,2    38,8    0,4
в том числе просроченная задолженность    121,0    182,8    416,3    1037,2    51,1    127,7    149,2
Совокупные активы, млрд. руб.   
13963,5   
20125,1   
28022,3   
28691,9   
44,1   
39,2   
2,4
ВВП, млрд. руб.    26903,5    33111,4    41668,0    38209,6    23,1    25,8    -8,3
В % к активам банков     64,9    68,1    67,9    66,5    -    -    -
В % к ВВП     33,7    41,4    45,7    50,0    -    -    -
Источник: рассчитано на основе данных Обзора банковского сектора РФ за соответствующие годы.

Как показал анализ таблицы 1.3, в период с 2006 по 2007 гг. российский   банковский сектор продолжал развиваться достаточно динамично. Объемы банковского кредитования стремительно увеличивались: с 9,1 трлн. руб. до 19,0 трлн. руб., или на 109,9%, следствием чего явилось и увеличение совокупных активов банков. В целом за 2007 год совокупные активы банковского сектора выросли на 39,2% и достигли 28022,3 млрд. рублей (за 2006 год — на 44,1%). Их отношение к ВВП выросло с 60,8% на 01.01.2007 г. до 67,5% на 01.01.2008 г. Темп прироста объемов предоставленных кредитов составил в 2006 г. по сравнению с 2006 г. 51,2%, в 2007 г. – 38,8%. В данный период наблюдалось постепенное увеличение просроченной задолженности с 121,0 млрд. руб. на 01.01.2006 г. до 416,3 млрд. руб. на 01.01.2008 г.
Во втором полугодии 2007 года кризисные явления на мировых финансовых рынках привели к замедлению развития банковского сектора.
В январе – декабре 2007 г. активы банковского сектора увеличились незначительно с 28022,3 млрд. до 28691,9 млрд. руб., или на 2,4%. Такое положение банковского сектора многими аналитикам характеризуется как стагнационное. Темп прироста объемов кредитования по итогам 2007 г. составил лишь 0,4%. Просроченная задолженность по всем ссудным операциям в анализируемый период резко возросла на 620,9 млрд. руб., или на 149,2%, что, несомненно, является отрицательным фактором рынка банковского кредитования. В относительном выражении (доля в кредитах) просроченная задолженность увеличилась с 2,2% до 5,4%. С учетом неблагоприятной макроэкономической ситуации тенденция роста просроченной ссудной задолженности продолжится и в ближайшие месяцы 2010 года.
Несмотря на кризис (падение уровня ВВП в 2007 году на 8,3% по сравнению с 2006 годом), доля кредитного портфеля в общем объеме активов российских банков остается достаточно высокой: на 01.12. 2007 года она составляет 66,5%. Однако доля кредитов, предоставленных реальному сектору, не достигает и половины банковских активов (44,3% – на 1 декабря 2007 г. против 46,3% - на начало 2007 г.). Это означает, что в современных условиях важнейшая, перераспределительная функция кредита в нашей экономике не реализована полностью и вытеснена прочими операциями банков.
Несмотря на то, что темпы увеличения кредитных вложений банков в экономику существенно выше, чем темпы роста ВВП (38,8; 0,4 и 25,8; -8,3 соответственно), однозначно судить по этому критерию о качественном повышении роли банков в экономике страны пока преждевременно. Это подтверждают данные таблицы 1.4.
Таблица 1.4.
Банковские кредиты нефинансовым организациям и населению (в % к ВВП)
Показатель на     1.01.2006    1.01.2007    1.01.2008    1.03.2008
Кредиты, предоставленные банками нефинансовым организациям и населению, в том числе    29,9    37,1    39,7    42,6
кредиты нефинансовым организациям     22,9    28,1    30,1    33,2
кредиты населению     7,0    9,0    9,6    9,4

Источник: рассчитано на основе данных Обзора банковского сектора РФ за соответствующие годы.
Данные таблицы показывают, что на протяжении всех периодов наблюдается рост совокупных объемов выданных кредитов по отношению  к ВВП. Однако их рост не столь интенсивен в 2006-2007 гг. (в 2006 году - на 2,6%, в 2007 году – на 2,9%), как за предыдущие периоды (на 7,2%).
Доля кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, в 2006 году увеличилась на 2%, а в 2007 году – на 3,1%. Доля кредитов, предоставленных населению, напротив, снижается в 2007 году на 0,2% по сравнению с предыдущими периодами. Это объясняется ухудшением экономического положения заемщиков и нежелание банков принимать дополнительные риски.
Кредиты банков нефинансовым организациям и населению (в процентном отношении к ВВП) в высокоразвитых странах составляют более 100 – 300%. В России, как показывают данные таблицы 1.5, данный показатель не достиг значений, даже близких к вышеприведенным. Таким образом, налицо недоиспользование потенциала российских банков в финансировании роста инвестиций – залога экономического роста в любой национальной экономике.
О степени эффективности реализации банками функций финансовых посредников можно сделать вывод и на основании анализа структуры источников привлеченных предприятиями ресурсов (таблица 1.5).
Таблица 1.5.
Источники финансирования деятельности предприятий в России (в %)
Показатель на     1.01.2006    1.01.2007    1.01.2008    1.03.2008
Удельный вес ресурсов, привлеченных на рынке ценных бумаг (на основе эмиссии акций и облигаций) в общем объеме де-нежных ресурсов реального сектора, привлеченных на финансовом рынке     27,2    25,7    28,9    27,9
Удельный вес банковских кредитов в общем объеме денежных ресурсов реального сектора, привлеченных на финансовом рынке    72,8    74,3    71,1    72,1
Итого     100    100    100    100

Анализ данных таблицы 1.5 позволяет сделать вывод: несмотря на имеющиеся возможности привлекать финансовые ресурсы на рынке ценных бумаг, несоизмеримо большую роль в удовлетворении потребностей российской экономики в настоящее время продолжают играть банковские кредиты.
Из года в год в кредитных вложениях банков в экономику увеличивалась доля средне- и долгосрочных кредитов, что подтверждают данные таблицы 1.5.

Таблица 1.6.
Структура кредитных вложений банков по срокам в экономику (в %)
Показатель     01.012006    01.012007     01.012008    01.03.2008
Удельный вес краткосрочных кредитов в совокупном объеме кредитных вложений     54,0    48,0    42,9    36,0
Удельный вес среднесрочных и долгосрочных кредитов в совокупном объеме кредитных вложений,     46,0

    52,0

    57,1

    64,0


в том числе долгосрочных кредитов    18,0    23,8    27,0    34,0
Итого     100    100    100    100

По состоянию на начало 2008 г. доля средне - и долгосрочных кредитов составила 57,1% (т. е. более половины всей задолженности), из которых 27% приходится на кредиты со сроком погашения более трех лет – долгосрочные кредиты. В конце 2007 года доля средне и долгосрочных кредитов возросла до 64,0%, а доля долгосрочных кредитов – до 34%, на что существенное влияние оказал устойчивый рост просрочки по выданным кредитам. Между тем в странах Евросоюза 52% кредитов выдаются на срок свыше 5 лет.
Несмотря на позитивную динамику доли средне- и долгосрочных кредитов в общих кредитных вложениях коммерческих банков, их доля в ВВП пока недостаточно высокая. Так, на начало 2008 г. отношение долгосрочных кредитов экономике к ВВП составило всего 17,6 %. Между тем активное стимулирующее воздействие банков на экономический рост выражается именно в инвестиционном кредитовании.
Структура кредитов банков в источниках финансирования инвестиций в основной капитал претерпела существенные изменения. По данным Банка России на 01.01.2008, в 2007 году в России в структуре инвестиций в основной капитал предприятий и организаций (без субъектов малого предпринимательства) всех форм собственности доля банковских кредитов составила всего 11,1%, или 694,1 млрд. рублей, что на 150,5 млрд. руб. больше, чем в 2006 году. А доля кредитов иностранных банков увеличилась до 30,8% от общей суммы кредитов банков. Совокупный объем  кредитов отечественных банков в источниках финансирования инвестиций в основной капитал составил в 2007 году  275,8 млрд. руб., или 10,8%.
Недостаток собственных средств и вялое участие отечественного банковского сектора в финансировании инвестиций в основной капитал обусловили расширение заимствования средств у других организаций (страховых и инвестиционных компаний, торговых предприятий и др.). Основываясь на анализе отечественной практики банковского кредитования, можно сделать вывод, что долгосрочные кредиты, связанные с движением основного капитала, практически не влияют на общую динамику капитальных вложений и не играют активной роли в инвестиционном процессе. Такое положение обусловлено разразившимся глобальным финансовым кризисом, отсутствием благоприятной инвестиционной среды на всем рыночном пространстве России, дороговизной банковских кредитов, выражающейся в разрыве процентных ставок по кредитам и уровня рентабельности большинства предприятий, ориентированных на удовлетворение внутреннего спроса (средневзвешенные ставки по рублевым банковским кредитам реальному сектору экономики (13,8%) превышают среднюю рентабельность товаропроизводителей (9%)), отсутствием серьезных налоговых льгот для банков при кредитовании инвестиционных проектов. На низкий уровень посредничества в инвестиционном кредитовании российских банков влияют высокие кредитные риски банков, связанные с финансовой нестабильностью целого ряда предприятий реального сектора, отсутствием у заемщиков длительной, причем положительной кредитной истории и надежного залогового и другого обеспечения кредитов. По этому поводу необходимо отметить следующее. В современных условиях в России сложилась модель поведения банков, нацеленная на минимизацию рисков активных операций.
Такая модель внутрифирменного поведения, которой следуют российские банки, ориентирует последние на вложения в активы чуть ли не со стопроцентной гарантией возврата денежных средств, к которым никак не может относиться традиционно более рискованное кредитование инвестиций в долгосрочные производственные проекты (и тем более инновационные) реального сектора. Низкие темпы роста инвестиционного кредитования в нашей стране вполне обоснованно объясняются отсутствием соответствующей такому кредитованию ресурсной базы у коммерческих банков, о чем можно судить на основании данных таблицы 1.7.
Таблица 1.7.
 Структура привлеченных банками ресурсов
Показатель на    1.01.2006    1.01.2007    1.01.2008    1.03.2008    Темп прироста
2006/
2006    Темп прироста
2007/
2006    Темп прироста
2008/
2007
1. Общий объем привлеченных банками ресурсов*, млрд.  руб., в том числе    6915,2    9791,6    11984,0    13339,0    41,6    22,4    11,3
1.1 На срок от 1 года до 3 лет (среднесрочные ресурсы), млрд. руб.    3071,1    5136,5    6090,3    7190,0    67,3    18,6    18,1
1.2 На срок свыше 3 лет (долгосрочные ресурсы), млрд. руб.    1843,7    2534,0    2787,6    3326,4    37,4    10,0    19,3
2. Удельный вес среднесрочных ресурсов в общем объеме привлеченных 7банками средств, %    44,4    52,5    50,8    53,9    -    -    -
3. Удельный вес долгосрочных ресурсов в общем объеме привлеченных банками средств, %    26,7    25,9    23,3    24,9    -    -    -
* На основе депозитных операций и путем выпуска долговых обязательств
Источник: рассчитано на основе данных Бюллетеня банковской статистики за соответствующие годы
Как показывает анализ данных таблицы 1.7, совокупный объем привлеченных ресурсов банковской системы имеет растущую динамику. Так, на начало 2006 года банками России привлечено 6915,2 млрд. руб., а на конец 2007 года  - 13339 млрд. руб. Темп прироста привлеченных средств к концу 2007 года значительно замедлился и составил 11,3%. Это на 11,1% меньше, чем в 2007 году и на 35,3% меньше, чем в 2006 году. Наблюдается постепенный рост доли привлеченных среднесрочных финансовых ресурсов с 44,4% на 01.01.2006 г. до 53,9% на 01.12.2008 г. Доля долгосрочных ресурсов в ресурсном пуле банковской системы России имеет нестабильную динамику: снижение в период с 2006 года до начала 2008 года (26,7% и 23,3%) и увеличение к концу 2008 года на 1,6%.
Снижение доли долгосрочных ресурсов в депозитных портфелях банков связано с оттоком вкладов населения в период острой фазы мирового финансового кризиса. Несмотря на то, что доля долгосрочных ресурсов хоть и растет, но все еще мала относительно потребности в инвестиционных ресурсах для качественного обновления производственной базы российской промышленности и экономики в целом. Так, по оценке Минэкономразвития России, для достижения устойчивого развития российской экономики на период до 2020 г. ей необходимы инвестиции на уровне 110 млрд. дол. США в год. По расчетам Института экономики переходного периода, потребность в инвестициях в основной капитал только в промышленности составляет более 1 трлн. руб. Для сравнения: объемы инвестиций в экономику США и Японии составляют 2 и 1 трлн. дол. США в год соответственно.
Что касается собственного капитала ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.

2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА РЫНКА БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ НА ПРИМЕРЕ БАНКА ОАО «СОДРУЖЕСТВО»

   2.1. Организационно-экономическая характеристика банка


ОАО Банк «СОДРУЖЕСТВО» - это коммерческий банк, действующий на банковском  рынке с 1994 года. Банк имеет Генеральную лицензию Банка России № 2923 от 25 октября 2002 года на право проведения всех видов  банковских операций с юридическими и физическими лицами в рублях и иностранной валюте. Банк является участником системы страхования вкладов (ССВ).
Основными Акционерами Банка являются стабильные строительные организации г. Москвы. В настоящее время клиентам Банка предоставляется полный комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в рублях и иностранной валюте, проводятся все виды конверсионных операций в наличной и безналичной форме, предоставляется возможность хранения денежных средств в течение различных сроков по выгодным ставкам. Банком установлены корреспондентские отношения с зарубежными банками, что позволяет осуществлять платежи в любую страну мира. Банк открывает расчетные счета в иностранных валютах клиентам Банка - резидентам и нерезидентам, а также банкам - корреспондентам (резидентам и нерезидентам).
Являясь активным участником вексельного рынка, банк выпускает собственные доходные векселя, осуществляет покупку-продажу банковских векселей и векселей промышленных предприятий, принимает векселя на инкассо, проводит сделки "РЕПО". Клиенты Банка могут оформить срочные ссуды и открыть кредитные линии, а также использовать возможность овердрафта. Банк проводит кредитование в рублях, иностранной валюте, а также на основе собственных простых векселей.
Банк имеет возможность предоставить услуги по инкассации денежных средств и перевозке ценностей, а также услуги по аренде индивидуальных сейфовых ячеек. ОАО Банк «СОДРУЖЕСТВО» является юридическим лицом, имеет самостоятельный баланс, имеет бланки документов и печати со своим наименованием, необходимые для осуществления своей деятельности.
Председатель правления банка в соответствии с уставом избирается собранием акционеров и является членом его исполнительного органа. Также уставом определяются права, обязанности и ответственность председателя правления. Он должен постоянно информировать совет директоров о положении банка и о практической реализации принятой политики. Также его обязанностями являются: планирование, связи с общественностью, разработка политики банка.
Заместители председателя правления возглавляют ведущие управления банка:
- по работе с акционерами и населением;
- по кредитной работе;
- по валютной работе (внешнеэкономической деятельности);
- по общим вопросам.
Организационная структура банка состоит из функциональных подразделений и служб, каждая из которых имеет определенные права и обязанности.
В ОАО Банк «Содружество» реализуется плановая финансовая политика. Основами финансового планирования являются разработка, доведение до исполнителей, осуществление и корректировка совокупности финансовых планов банка. Финансовое планирование осуществляется в целях реализации финансовой политики банка и ее составных элементов. Одним из источников информации для составления финансовых планов является баланс банка.
Управление финансовой деятельностью банка основано на управлении его ликвидности и доходности.
Управление ликвидностью осуществляет аналитическое подразделение и подразделение оперативного управления ликвидными средствами и стратегического управления портфелями активов и пассивов. Планирование потребности ОАО Банк «СОДРУЖЕСТВО» в ликвидных средствах осуществляется на основании определения объемов потребности в ликвидных средствах и потенциальных источников поступления в банк ликвидных средств.
Финансовый результат деятельности банка очень важен, так как достижение удовлетворительного уровня прибыли сохраняет капитал банка, формирует основу его выживания и роста в будущем.
Достижение высокого уровня прибыльности зависит от следующих факторов:
- взвешенное использование финансового рычага (то есть соотношения банковских активов, финансируемых за счет долговых обязательств и акционерного капитала банка);
- доли фиксированных затрат, которые банк несет при увеличении его операционной прибыли;
- тщательного контроля за операционными расходами, с тем чтобы большая часть доходов становилась общей прибылью;
- тщательного контроля за степенью рискованности банковских операций, с тем чтобы убытки не свели к нулю прибыль банка и его акционерный капитал.
Основным источником информации для управления финансами ОАО Банк «СОДРУЖЕСТВО» является бухгалтерская отчетность, а также обеспечение менеджмента электронными системами коммуникаций.
За организацию бухгалтерского учета ответственность несет главный бухгалтер ОАО ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.