ВВЕДЕНИЕ

Рынок банковских услуг представляет собой сложную область формирования спроса и предложения на производные банковской деятельности, которые относятся к товарному типу денежно-кредитных и финансовых отношении, характеризующихся свободным выбором партнеров и наличием конкуренции. Развитие этих отношений способствует увеличению спроса и предложения на услуги банков, стимулирует операции по расширению структурных элементов ассортимента и качества услуг.
Одной из ключевых и нерешенных проблем региональных банков, в настоящее время, является формирование сбалансированной по срокам и стоимости ресурсной базы. Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Масштабы деятельности коммерческого банка а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от стоимости и размеров пассивов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение основного вида ресурсов – средств населения.
Операции по аккумулированию средств населения относятся к числу традиционных видов деятельности российских банков. Динамика остатков на счетах граждан обуславливается действием множества факторов, среди которых, определяющими являются рост денежных доходов населения и степень доверия граждан банковской системе. Вследствие неоднократного обесценения вкладов и банкротства целого ряда коммерческих банков, в период валютно-финансового кризиса в августе 1998 года, а также инфляция и неуклонная девальвация рубля по отношению к доллару, определили предпочтение граждан к вложениям своих сбережений в наличную иностранную валюту и недвижимость. В структуре привлеченных средств банков преобладали остатки на текущих, расчетных и иных счетах юридических лиц. Вклады населения, хотя и играли определенную роль, но не выступали в качестве основного элемента их ресурсной базы.
В настоящее время ситуация кардинально изменилась. Рост реальных доходов населения, частичное восстановление доверия граждан к банковской системе и повышение привлекательности рублевых активов определили прогрессивное увеличение остатков на счетах физических лиц.
Цель дипломной работы состоит в выявлении проблем привлечения сбережений населения в банковскую систему России и предложении путей их решения, основанных на активизации спроса населения на сберегательные  банковские услуги.
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
-    определить теоретические и методические основы деятельности банка по вкладам физических лиц;
-    провести анализ состояния вкладов населения в банковской системе России;
-    выявить место вкладов населения в депозитной политике банка;
-    исследовать и дать оценку вкладам населения в банке;
-    предложить направления совершенствования деятельности банка по вкладам физических лиц.
Объектом исследования является ОАО «Далькомбанк».
Предметом исследования данного проекта выступает депозитные банковские услуги физическим лицам.
Теоретическую и методологическую основу работы по вопросам организации деятельности коммерческих банков и осуществлении кредитных операций в частности, составили труды Лаврушина О.И., Батраковой Л.Г., Абрамов А.В., Жукова Е.Ф., Балабановой И.Т., Виноградова Т.Н., Нестерова Т.Н., Белоглазова Г.Н., Калтырина А.В. В ходе исследования также изучены общая и специальная литература, разработки ведущих организаций по банковскому делу, законодательные и другие нормативные акты.
Информационной базой исследования явились публикации статистических и финансово – экономических изданий, статистические и аналитические материалы банка России, материалы конференций, семинаров, периодической печати.

 
1. СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЕ, ПОНЯТИЕ И НЕОБХОДИМОСТЬ СБЕРЕЖЕНИЙ НАСЕЛЕНИЯ
1.1. Сущность, понятие сбережений населения их классификация

Развитие экономики может быть успешным только с развитой сетью финансового рынка, где особенное значение приобретает банковский рынок, через который происходит перераспределение денежных средств от населения в виде сбережений в реальный сектор. Поэтому можно сказать, что чем более развит банковский сектор в стране, тем больше у реального сектора возможностей в реализации своих инвестиционных стратегий.
Зависимость объемов инвестиций от уровня сбережений велика, поэтому следует активизировать сберегательный процесс. Это также является важным условием, поскольку до сих пор на руках у населения находятся немалые денежные средства в виде сбережений.
Сбережения населения - это часть совокупного дохода домохозяйств (как заработанного, так и полученного), которая не направляется на текущее потребление, а резервируется в виде активов, сформированных с целью получения дополнительного дохода, страхования от непредвиденных случаев и повышения материального статуса, позволяющих сохранять привычный уровень потребления при изменении располагаемого дохода и их дальнейшего использования для удовлетворения своих потребностей в будущем или формирования богатства.
Основной принцип сберегательного процесса состоит в том, что человек сберегает определенную часть дохода тогда, когда ожидаемая полезность потребления этой суммы в будущем выше, чем полезность потребления ее в настоящее время.
Величина сбережений определяется двумя важнейшими факторами: уровнем дохода и высотой процентной ставки, предлагаемой банками по вкладам. Также на сбережения населения оказывают влияние: привычки, традиции, психологические склонности, ожидания домохозяйств, связанные с будущими ценами, доходами и наличием товаров, потребительская задолженность семей, изменения в уровне налогообложения.
Наибольший процент сбережений идет, как правило, на цели, соответствующие отложенному спросу (покупка автомобиля, квартиры, дорогостоящих товаров). Накопление сбережений для этих целей носит временный характер и связано с необходимостью синхронизации моментов получения доходов и их потребления.
Среди других мотивов важное место принадлежит страховому мотиву. В этом случае сбережения осуществляются на случай непредвиденных обстоятельств (болезнь, смерть и т.п.).
Кроме сбережений по субъективным мотивам, которые были перечислены выше,  периодически возникают немотивированные сбережения, или сбережения по объективным причинам.
Их разделяют на вынужденные и иррациональные.
Вынужденные сбережения – это сбережения, которые сформировались в результате несоответствия предложения и спроса. В результате данной диспропорции возникает дефицит товаров и услуг, что в итоге приводит к появлению целого комплекса неблагоприятных социально-экономических факторов: вынужденные сбережения достигают особенно больших значений, происходит повышение цен. Иными словами, рост сбережений не всегда является показателем эффективной национальной экономики – необеспеченность денежных ресурсов населения товарной массой ведет к аномальному росту сбережений («ищущие деньги»). Такая картина была характерна для СССР конца 1980-х годов.
Иррациональные сбережения образуются в результате отставания платежеспособных потребностей населения от роста его платежеспособных возможностей (денежных доходов), т. е. избыток сбережений зачастую появляется в результате быстрого увеличения дохода, когда возможности для расширения потребления еще не привели к возникновению новых потребностей.
В соответствии с данными Росстата доля сбережений в структуре использования доходов населения в I полугодии 2009 г. составила 13,3%, увеличившись по сравнению I полугодием 2008 г. на 5,3 процентных пункта (п.п.).
 
Рисунок 1 – Использование денежных доходов населения (%)
Таким образом, можно сказать, что финансовые рынки могут рассчитывать на значительный рост пополнения своих ресурсных баз. Однако следует отметить, что расходы на покупку валюты можно также отнести к форме сбережения доходов населения, которые потенциально представляют собой инвестиционный ресурс для финансовых рынков.
Населения стремится сберегать денежные средства, используя различные инструменты. На практике существует несколько форм трансформации сбережений населения в инвестиции, к ним можно отнести банковские вклады,  вложения в ценные бумаги, иностранную валюту, в недвижимость. Однако не все виды финансовых услуг имеют одинаковый интерес у граждан. Так, вложения в иностранную валюту снизили свои темпы прироста в связи с ростом курса рубля, что не позволяет населению получать дополнительный доход и, тем самым, капитализировать свои вложения.  Другая форма вложений - «приобретение ценных бумаг», можно сказать, находится в стадии пробуждающегося интереса к ней со стороны населения.  Однако последствия мирового кризиса, который проявился и в российской экономике, снизили привлекательность данной формы вложений у населения, что связано с высокими рисками и с недостаточно развитой системой фондового рынка в стране. Неразвитая до настоящего времени система фондового рынка усугубляется также более низким уровнем развития данных услуг в периферийных регионах страны. Можно сказать, что развитие данной формы вложений является прерогативой населения, проживающего в мегаполисах. В периферийных же регионах  уровень приобретения ценных бумаг низок и присущ лишь для ограниченного круга лиц (например, акции корпоративного предприятия, сосредоточенные в руках руководства этого предприятия).
В этой связи, банковская система по-прежнему остается самым распространенным сегментом финансового рынка у граждан, что подтверждается статистическими данными: доля вкладов физических лиц, включая иностранную валюту, последние годы составляла 23-25% в совокупных пассивах банков России (табл.1)
Таблица 1 – Динамика объемов вкладов населения в банках России (млрд.руб)
Показатель    01.01.08    01.01.09    01.10.09
Совокупные пассивы банков РФ    20 125,1    100%    28 022,3    100%    28 181,8    100%
Вклады физических лиц    5 159,2    25,6%    5 907,0    21,1%    6 704,7    23,8%

Анализ показал данных таблицы 1, что при росте абсолютного значения объемов вкладов населения в банках на 30%, их доля снижается до 23,8% по сравнению с 25,6% на 01.01.08г. Данная тенденция объясняется кризисными явлениями в банковской системе России, которые наблюдались 2008-2009гг.
Исследования Всероссийской социологической службы показали, что инвестиционные предпочтения граждан России к концу 2009г. имели следующую структуру : 
1)    вложения в банк, находящийся под контролем государства 36% опрошенных респондентов;
2)    вложения в недвижимость - 24% опрошенных респондентов;
3)    хранение наличных рублей -16% опрошенных респондентов;
4)    хранение средств в иностранной валюте- 14% опрошенных респондентов
5)    отсутствие сбережений – 10% опрошенных респондентов.
Анализируя данную структуру, следует отметить, что хранение сбережений в наличных рублях является для респондентов более предпочтительным вариантом, нежели сбережения в наличной иностранной валюте. При этом желание вложить денежные средства в банки имеют 36% участвующих в опросе. В результате можно сказать, что банки могут рассчитывать на дальнейшее пополнение своих пассивов средствами населения.
Исследуя понятие «банковский вклад» можно сказать, что это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.
Г.Ф.Шершеневич классифицировал банковские вклады следующим образом. Во – первых, вклады срочные, наиболее выгодные для банков, которые будучи невостребованными трансформировались во вклады бессрочные. В свою очередь, автор подразделял вклады бессрочные на вклады по востребованию и вклады на текущий счет. Между указанными подвидами бессрочных вкладов нет юридических различий, как указывал автор, однако с точки зрения банковской технологии различия между ними существуют. В частности, вклад по востребованию удостоверялся документным свидетельством, а вклад на текущий счет – расчетной книжкой; вклад по востребованию возвращался сразу и полностью, а вклад на текущий счет – «по частям», по мере затребований, и с возможностью пополнения. Вклад по востребованию предполагал предупреждение за несколько дней, а вклад на текущий счет выдавался в момент затребования, проценты при вкладах по востребованию исчислялся по месяцам, а проценты по вкладам на текущий счет – по дням.
Для разных вкладов устанавливалось различное юридическое оформление. Срочные и бессрочные вклады удостоверялись путем выдачи банком именного свидетельства. Определенным образом оформлялся вклад на текущий счет: вкладчику выдавалась расчетная книжка, на правой стороне которой обозначался «кредит» (все, что было принято банком от вкладчика), а на левой стороне – «дебет» (все, что было выдано вкладчику). Расчетная книжка хранилась на руках у вкладчика, а банк вел счет по своим клиентам.
В современное время условия функционирования депозитных счетов разнообразны, но при классификации счетов такого рода учитывают источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д.; однако наиболее часто в качестве классификационных критериев выступают категория вкладчика и способ изъятия вклада. По форме изъятия средств депозиты подразделяются на [5,6,7,8,9,10]:
-    вклады    «до востребования» (обязательства, не имеющие конкретного срока); срочные обязательства (имеющие определенный срок);
-    условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).
Вклады (депозиты) «до востребования» представляют собой средства, которые могут быть изъяты в любой момент без предварительного уведомления со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Они оформляются договором между вкладчиком и банком.
Счета «до востребования» используются владельцами для совершения текущих операций, характеризуются нестабильностью остатка, и в силу этого отличаются низкой доходностью. По остаткам средств на счетах «до востребования», открытых юридическим лицам, проценты могут не начисляться вообще. Однако отсутствие дохода вынуждает владельцев к минимизации средств на счетах «до востребования» и размещению излишних сумм в более доходные виды вложений. В связи с этим некоторые банки стимулируют клиентов к поддержанию стабильных остатков на счетах «до востребования», предлагая им либо высокие проценты на минимальный остаток средств на счете, либо выплачивают премии клиентам за крупные, не снижающиеся остатки средств.
По счетам «до востребования», открытым для физических лиц, проценты устанавливаются в обязательном порядке, но доход по ним всегда существенно ниже, чем по срочным вкладам.
У большинства коммерческих банков удельный вес депозитов «до востребования» в структуре привлеченных средств достаточно велик. Это, как правило, самый дешевый источник образования банковских ресурсов. В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах    «до востребования» не постоянен. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует увеличения в обороте банка доли высоколиквидных активов за счет снижения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов. В силу этих причин по остаткам на счетах «до востребования» банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент или же вообще не начисляют дохода.
Срочные вклады – это средства, привлекаемые банками на определенный срок. Различают собственно срочные вклады и срочные вклады с предварительным уведомлением как юридических, так и физических лиц. Срочные вклады предусматривают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условия по договору, а по истечении этого периода времени срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от его срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем дольше сроки и больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1, 3, 6, 9, 12 месяцев, свыше 1 года, и более 3 лет. Такая градация сроков стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.
Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада, он должен расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью.
Своеобразной разновидностью срочных вкладов являются вклады, оформленные депозитными или сберегательными сертификатами.
Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.
Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим, а сберегательный сертификат – только физическим лицам. Срок обращения депозитных сертификатов установлен в пределах одного года, а сберегательных – в пределах трех лет. Если срок получения депозита или вклада просрочен, то такой сертификат считается документом «до востребования» и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца.
Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными депозитным договором: благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов; на вторичном рынке сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов.
Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка, связанные с их эмиссией.
С целью повышения заинтересованности вкладчиков в помещении своих средств в банк ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.
1.2. Основные формы и методы привлечения денежных средств населения коммерческими банками

Привлечения средств во вклады отражается в депозитной политике, которая является продолжением кредитной политики банка. В теории под депозитной политикой понимают стратегию и тактику банка относительно привлечения денежных средств вкладчиков и других кредиторов и определения самой эффективной комбинации их источников. 
Поскольку депозитная политика имеет прямую связь с кредитной политикой, поэтому депозитная политика ставит своей целью: 1) установление соответствия структуре активов для соблюдения ликвидности банка;  2) удешевление ресурсной базы.
Удешевление ресурсной базы обеспечивает банку рост его прибыли, поэтому можно сказать, что вкладные операции нужно организовать так, чтобы содействовать получению банком прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем.
При установлении процентной ставки банки должны исходить из следующего:
1. Уровень процентных ставок по операциям банка должен находиться в непосредственной зависимости от состояния спроса на кредитные ресурсы. Всякое возрастание спроса должно определять степень повышения процентных ставок.
2. Величина процентной ставки  должна  быть  увязана со сроком хранения средств во вкладах, а по кредитным операциям - сроком предоставления ссуд. Целью установления зависимости процента от  длительности хранения является дальнейшее привлечение и «связывание» денежных средств населения на более длительные сроки.
3. Размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности.
С целью соблюдения ликвидности банка особое  внимание  в  процессе  организации  вкладных операций следует уделять  срочным вкладам,  которые в наибольшей степени обеспечивают поддержание ликвидности баланса банка.
В целом, депозитная политика банка формируется с  выделением  следующих шагов:   
-    постановка цели и определение задач депозитной политики;
-    выделение соответствующих подразделений, участвующих в реализации депозитной политики, распределение полномочий сотрудников Банка;
-    разработка необходимых процедур и технических порядков проведения банковских операций, обеспечивающих привлечение ресурсов;
-    организация    контроля   и    управления    в    процессе    осуществления банковских       операций, направленных на привлечение ресурсов.
В основе формирования депозитной политики коммерческого банка лежат как общие, так и специфические принципы, что наглядно отражено на рисунке 15.
Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка.


Рисунок 13-  Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка

К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка.
Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации. К специфическим принципам депозитной политики относятся:
-    принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка;
-    безопасности проведения депозитных операций;
-    надежности.
 Поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.
Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.
Основным  принципом  работы  банка  в  ходе  проведения депозитных операций является обеспечение требуемого для нормального функционирования банка объема ресурсов, достигаемое при минимальных затратах на их покупку.
Основной принцип достигается благодаря диверсификации портфеля
привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объемов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объемам и структуре активов [38].
Обязательным  требованием   при  определении  возможных  условий
привлечения ресурсов является предварительный   анализ возможных направлений расходования   привлекаемых   ресурсов   с   оценкой   финансовых   результатов   и структурных изменений в результате предполагаемых банковских операций.
Депозитная политика банка предусматривает:
-    проведение анализа депозитного рынка;
-    определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
-    минимизацию расходов в процессе привлечения денежных средств;
-    оптимизацию  управления  депозитным     портфелем   Банка  с   целью поддержания требуемого уровня ликвидности Банка, повышения его устойчивости.
Банк при проведении своей депозитной политики учитывает следующие факторы:
-    изменение налогового законодательства;
-    текущее   состояние   и   тенденции   финансового   рынка   как   в   части привлечения, так и размещения ресурсов;
-    изменения, вносимые в расчет банковских нормативов;
-    изменение ставки рефинансирования ЦБ РФ;
-    лимиты,   контрольные   цифры,   устанавливаемые   самим   Банком   на проводимые банковские операции.
Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц) [10]. 
Рассматривая сущность депозитной политики банка, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.
В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание).
Одним из важных вопросов является вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:
–    в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);
–    по воздействию нормативов ЦБ РФ и лимитов банка (административные границы);
–    в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);
–    в зависимости от географического принципа (территориальные границы);
–    в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).
В обобщенном виде классификация границ представлена на рисунке 14.
Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене.


Рисунок 14-  Границы депозитной политики коммерческого банка

Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:
–    содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;
–    поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;
–    обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;
–    поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по суммам и срокам депозитов и кредитных вложений;
–    минимизация свободных средств на депозитных счетах;
–    проведение гибкой процентной политики;
–    постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;
–    развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.
В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 15.
От эффективности  функционирования депозитной политики коммерческого банка во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

Рисунок 15 - Схема формирования депозитной политики коммерческого банка
Реализация   депозитной   политики   банка   осуществляется   в   ходе проведения конкретных банковских операций позволяющих привлекать денежные средства. При этом, банк проводит депозитные операции, то есть привлекает денежные средства на условиях:  возвратности; срочности; платности (когда это предусмотрено соответствующими договорами); публичности (относительно условий привлечения средств).
Таким образом, исследование теоретических основ депозитной политики и анализ сло¬жившейся в российских банках практики ее формирования и реализации по¬зволили сделать вывод о том, что при раз¬работке депозитной политики банку необходимо руководствоваться опреде¬ленными критериями ее оптимизации, среди которых выделяются следую¬щие:
а) взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для под¬держания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости.
6) диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;
в) сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, продуктам, рын¬кам);
г) дифференцированный подход к различным группам клиентов;
д) конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;
е) необходимость эффективной комбинации ресурсов, обеспечение опти¬мального сочетания стабильных и «летучих» ресурсов при увеличении доли стабильных ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.
1.3. Современный рынок привлечения денежных средств населения и зарубежный опыт
В I полугодии 2009 г. объем вкладов населения в банках увеличился на 9,9% до 6 467,6 млрд руб. (в I полугодии 2008 г. – на 11,9%).
Анализ показал, что поквартальная динамика была достаточно равномерной – 5 и 4,7% в I и II кварталах (рис.2).
 
Рисунок 2- Прирост вкладов населения в российских банках
Однако качество этих приростов было различным. Так, увеличение суммы вкладов в I квартале 2009 г. главным образом определялось переоценкой их валютной составляющей как результат повышения курса основных иностранных валют к рублю, а во II квартале, напротив, наблюдался чистый приток средств населения в банковскую систему в условиях укрепления рубля.
Помимо сезонного ускорения притока средств физических лиц в банки, II квартал 2009 г. характеризовался повышенной склонностью населения к накоплению. В тоже время основным фактором, сдерживающим темпы прироста вкладов в I полугодии 2009 г. стало отсутствие роста реальных доходов населения. Более того, произошло снижение заработной платы в реальном выражении.
По расчетам Ассоциации по страхованию вкладов (АСВ), без учета влияния изменения курса рубля реальный прирост вкладов в I квартале 2009 г. составил 1,1–1,3%, при этом во II квартале они увеличились на 6,4–6,7%. В целом за I полугодие 2009 г. очищенные темпы прироста составили 8-8,2%.
Согласно первоначальному прогнозу АСВ в 2010 г. темпы прироста рынка вкладов будут составлять от 14 до 18%, что соответствует объему депозитов на конец 2009 г. — около 6 700–6 950 млрд руб. В настоящее время поступательная динамика рынка близка к верхней границе прогноза, и при продолжении положительных тенденций прирост вкладов населения по итогам года может оказаться выше первоначальных оценок (на уровне 22–24%).
Условиями такого сценария является стабильная макроэкономическая ситуация, положительные темпы роста доходов населения, снижение объемов потребительского кредитования и относительная стабильность курса рубля к корзине валют до конца года.
Анализируя среднедневной прирост вкладов, можно сказать следующее (рис.3).
 
Рисунок 3 – Среднедневные темпы прироста вкладов населения в российских банках
В I полугодии 2009 г. произошло выравнивание динамики вкладов. Если в осенние месяцы 2008 г. наблюдался провал, то в декабре 2008 г. – январе 2009 г. наблюдался активный рост вкладов, вызванный выплатой годовых премий в конце 2008 г. и девальвацией рубля к доллару и евро. Затем, одновременно с некоторым укреплением рубля к корзине валют, в феврале-июне 2009 г., произошла стабилизация общей динамики вкладовВсего средние ежедневные приросты вкладов в I полугодии 2009 г. составили 3,2 млрд руб. в день, а, если смотреть на тренд, наблюдаемый с начала февраля 2009 г., то средние темпы прироста составляют 2,5 млрд руб. (в I полугодии 2008 г. среднедневные приросты были 3,3 млрд руб. в день).
В I полугодии 2009 г. доля Сбербанка на рынке вкладов снизилась на 1,5 п.п. с 51,8 до 50,3% (рис.4).
 
Рисунок 4 – Доля средств Сбербанка в структуре вкладов населения
На это повлияла относительно невысокая доля валютных вкладов в Сбербанке (около 20%, тогда как в среднем по системе – 33%). В результате положительная переоценка валютных вкладов, наблюдавшаяся в I квартале 2009 г., коснулась его в меньшей степени. Во II квартале доля Сбербанка оставалась неизменной — 50,3%, темпы прироста вкладов были на уровне среднерыночных — 4,7%.
По состоянию на 1 июля 2009 г. из общего объема вкладов 3 253,8 млрд руб. (50,3%) были размещены в Сбербанке, а 3 213,7 млрд руб. (49,7%) в других банках.
Важным для анализа является группировка банков по темпам прироста вкладов, что позволяет выявить те банки, где прирост вкладов оказался максимальным, что позволит оценить концентрацию банковского рынка по аккумулированию средств населения. 
Начиная с осени 2008 г. в распределении банков по группам в зависимости от темпов прироста вкладов произошли определенные качественные изменения (рис.5). Если в 2007 г. и в I полугодии 2008 г. группировка банков по темпам прироста вкладов (как по числу банков, так и по объему вкладов в них) выглядела как нормальное распределение, то по итогам 2008 г. и I полугодии 2009 г. произошла сегментация по темпам прироста.
 
Рисунок 5- Группировка банков по приросту вкладов населения
Самой многочисленной по количеству банков (19,1%) оказалась группа с отрицательными темпами прироста: менее (–10%), однако при этом ее доля в общем объеме вкладов вне Сбербанка составляла лишь 2,8%.
Наибольшую долю по объему вкладов (27,2% вкладов вне Сбербанка) заняли быстрорастущие банки с темпами от 20 до 30% (9% по количеству).
Такое распределение в целом свидетельствует об активизировавшемся оттоке вкладов из небольших банков.
Депозиты физических лиц играют одну из ведущих ролей в формировании ресурсной базы банков, в настоящее время находясь на втором месте после денежных средств юридических лиц.
По состоянию на 1 июля 2009 г. на долю вкладов населения приходится 23,4% пассивов банковской системы, на средства юридических лиц – 32,7%.
 
Рисунок 6 – Структура пассивов российских банков на 1 июля 2009г.
Для сравнения следует сказать, что в середине 2004 г., доля вкладов населения в пассивах составляла 29,4%. В последние годы снижение доли вкладов населения в пассивах было связано с опережающим ростом собственных средств банков, привлеченных средств юридических лиц и средств банков, в том числе в результате роста иностранных заимствований (рис.6).
За 2008 г. удельный вес депозитов физических лиц сократился на 4,5 п.п. с 25,6% до 21,1%, причем основное сокращение пришлось на IV квартал, когда доля вкладов населения сократилась на 2,9 п.п., а Банк России значительно увеличил предоставление кредитов банкам.
В I полугодии 2009 г. тенденция изменилась, и доля средств физических лиц в пассивах банков выросла с 21,1 до 23,4%, в основном за счет притока средств во вклады и снижения средств банков, в том числе Банка России.
 
Рисунок 6 – Динамика доли вкладов населения в структуре ресурсной базы банков России
Структура депозитов населения в зависимости от сроков размещения отражает инвестиционные предпочтения и ожидания вкладчиков. В 2008 г., как и в прошлые годы, доля средств, размещаемых населением в долгосрочные депозиты, по итогам всего года продолжила свой рост.
 
Рисунок 7 – Структура вкладов населения в зависимости от сроков размещения
Однако в I полугодии 2009 г. впервые за последние годы произошло небольшое снижение доли долгосрочных вкладов сроком свыше 1 года – с 65,2 до 64,9%. Доля вкладов свыше 3-х лет в январе-мае 2009 г. снизилась с 7,5% до 7%.
Одновременно впервые за долгое время наблюдался ощутимый рост вкладов со сроком размещения от 1 месяца до 1 года – с 17,8 до 19,2% (ранее доля таких вкладов постоянно уменьшалась) (рис.8).
 
Рисунок 8 – Динамика вкладов по срокам размещения
В секторе вкладов до востребования наблюдалась обратная реакция – их доля в I полугодии снизилась 17 до 14,9% на 1 апреля 2009 г. и немного выросла до 15,9%, тогда как в последние годы она не опускалась ниже 17%. Вероятно, что снижение вкладов до востребования вызвано повысившимся спросом людей на деньги в условиях сокращения реальных доходов и растущей инфляцииВ целом на протяжении последних нескольких лет наибольший рост демонстрировали именно долгосрочные (свыше 1 года) депозиты, обеспечивая тем самым основную долю в приросте ресурсной базы банков за счет вкладов населения. Однако в настоящий момент на фоне роста общей неопределенности экономической ситуации и будущих доходов, а также в условиях волатильности курса рубля часть вкладчиков предпочла вкладывать в менее длинные вклады, заняв тем самым выжидательную позицию.
Анализируя вклады населения по сумме, можно сказать следующее. На 1 июля 2009 г. вклады до 100 тыс. руб. составили 1 395,1 млрд руб. или 21,6% суммы застрахованных вкладов. Сумма вкладов в интервале от 100 до 400 тыс. руб. – 1872,5 млрд руб. (28,9%). Сумма депозитов от 400 до 700 тыс. руб. – 766,5 млрд руб. (11,9%). Сумма вкладов свыше 700 тыс. руб. – 2 433,6 млрд руб. (37,6%) (рис.9).
 
Рисунок 9 – Структура вкладов по сумме привлечения (%)
Изменение структуры вкладов показывает продолжающуюся тенденцию к их укрупнению. Так, в I полугодии 2009 г. активнее всего рос объем средних и крупных вкладов, находящихся в пределах от 400 до 700 тыс. руб. и от 700 тыс. руб. до 1 млн руб. Темпы их прироста по объему составили 23,6 и 21,1% (прирост на 148,5 и 50,8 млрд руб. соответственно). Количество открытых счетов в обеих группах увеличилось на 21,7% (на 266 и 63,7 тыс. счетов).
В результате доля вкладов от 400 до 700 тыс. руб. выросла с 10,5 до 11,9%, а от 700 тыс. руб. до 1 млн руб. – выросла с 4 до 4,4% общей суммы депозитов. Вклады свыше 1 млн руб. росли заметно медленнее как по сумме (10,8%), так и по количеству (10,5%), а их доля снизилась с 32,9 до 32,2%.
Для сравнения следует отметить, что во II полугодии 2008 г. также наблюдался быстрый рост вкладов размером от 400 до 700 тыс. руб., что стало результатом увеличения максимального размера страховой ответственности с 1 октября 2008 г. В результате во II полугодии 2008 г. сектор вкладов от 400 до 700 тыс. руб. вырос на 21,4%, а доля в общем объеме вкладов с 8,9% до 10,5% (прирост на 200 тыс. счетов).
В целом вклады размером свыше 400 тыс. руб. в I полугодии 2009 г. обеспечили основную долю в общем приросте вкладов (71%), увеличившись за полугодие сразу на 411 млрд руб. (в I полугодии 2008 г. рост составил 385 млрд руб. – 63% общего прироста вкладов). Крупные вклады открывались в основном в крупнейших банках (Сбербанк, ВТБ-24, Альфа-Банк, Райффайзенбанк, Газпромбанк, Банк Москвы, Промсвязьбанк, Россельхозбанк, Уралсиб), а также в средних банках, проводивших агрессивную политику по привлечению вкладов, в том числе за счет высоких ставок (Абсолютбанк, Московский кредитный банк, Траст, Юниаструмбанк, Инвестбанк, Московский областной банк). В целом на первые 20 банков с наибольшими темпами пришлось около 70% всего прироста как по сумме, так и по количеству счетов.
Анализ вкладов по вновь открытым счетам позволил сделать следующие выводы. Основное количество новых крупных вкладов с начала 2009г. по июль 2009г.  было открыто в диапазоне от 400 до 700 тыс. руб. – 266 тыс. счетов (71,4%) (рис.10).
 
Рисунок 10 – Структура новых вкладных счетов, открытых в банках России (тыс.счетов)
Количество новых вкладов от 700 до 1 млн руб. составило 63,7 тыс. счетов, а вкладов, превышающих 1 млн руб., – 44 тыс. счетов. При этом основной прирост по сумме пришелся на вклады свыше 1 млн руб. – 211,6 млрд руб., абсолютный прирост средств, размещенных в интервале от 400 до 700 тыс. руб., составил 148,5 млрд руб.
Анализ вкладов по валютной составляющей показал, что до 2008 г. темпы роста рублевых депозитов физических лиц практически постоянно опережали темпы роста валютных депозитов, что было вызвано падением популярности доллара. Данная тенденция свидетельствовала о том, что вкладчики в условиях устойчивого укрепления курса рубля в большей степени предпочитают делать сбережения именно в национальной валюте. Своего относительного минимума вклады в иностранной валюте достигли 1 января 2008 г. – 12,9%.
Однако в конце 2007 г. снижение доли инвалютных депозитов стало носить замедляющийся характер, а в течение 2008 г. их доля увеличилась впервые за последние 4 года, достигнув на 1 января 2009 г. 26,7% (рис.11).

 
Рисунок 11 – Динамика доли вкладов в иностранной валюте (%)
В результате январской девальвации рубля доля вкладов в иностранной валюте сначала выросла до 32,9% на 1 апреля 2009 г., а затем к 1 июля 2009 г. на фоне небольшого укрепления рубля снизилась до 29,4% (рис.12).
 
Рисунок 12 – Темпы прироста рублевых и инвалютных вкладов в банках России
На протяжении длительного периода основные изменения валютной структуры депозитов во многом определялись динамикой курса рубля к доллару на внутреннем рынке. Как правило, при ослаблении рубля валютные депозиты (в долларовом выражении) по темпам роста начинали сближаться с динамикой рублевых вкладов. В I квартале 2009 г. вследствие сильного ослабления курса рубля к доллару США, темпы прироста вкладов в иностранной валюте в долларовом исчислении существенно превышали темпы прироста рублевых вкладов (12,4% против –4,1%). Во II квартале на фоне укрепления рубля темпы прироста рублевых вкладов оказались заметно выше валютных (10,3% против 2%), что подтверждает зависимость динамики валютных депозитов от курса рубля.
Процентные ставки по вкладам являются важным составляющим объектом проводимого в работе исследования, т.к. позволяют оценить стоимость ресурсной базы банков.
Согласно данным Банка России в I полугодии 2009 г. наблюдался рост процентных ставок по привлеченным рублевым вкладам (рис.13).
 
Рисунок 13 – Динамика процентных ставок по вкладам населения (зеленый ряд – ставки по инвалютным вкладам, синий ряд- ставки по рублевым вкладам)
Процентные ставки по валютным вкладам в I квартале 2009 г. резко снизились, после заметного роста в IV квартале 2009 г., что на наш взгляд было вызвано переводом части рублевых вкладов в валютные депозитыВ I полугодии 2009г. ставки по рублевым вкладам выросли на 1,4 п.п. до 10,5%. В целом этот рост ставок по рублевым вкладам продолжил тенденцию прошлого 2008 г., увеличившись с 6,8 до 9,1%В свою очередь процентные ставки по валютным вкладам в I полугодии 2009 г. снизились на 1,7 п.п. до 6,1%.
В начале 2009 г. разница в процентных ставках по валютным и рублевым вкладам вновь возросла в результате увеличения ставок по рублевым вкладам и снижения ставок по валютным депозитам.
Следует отметить, что увеличение процентных ставок произошло в основном в I квартале 2009 г., во II квартале прирост был уже незначительным, а к середине августа банки начали снижать ставки.
Произошедшие изменения соответствуют новым экономическим условиям. Рост ставок способствовал удержанию и привлечению вкладчиков в банки, но, с другой стороны, привел к заметному удорожанию ресурсной базы. По мнению АСВ, некоторое снижение ставок, наблюдавшееся летом как по инициативе самих банков, так и вследствие рекомендаций Банка России, будет способствовать более устойчивому долгосрочному росту банковского сектора.
Оценивая вклады населения в банках регионов России, мы пришли к выводу:
Во – первых, объем депозитов физических лиц в региональных банках на 1 июля 2009 г. составил 839,5 млрд руб., что равняется 13% общего объема вкладов в банковской системе. С начала года вклады в них увеличились на 8,8%, что несколько ниже общероссийских (9,9%), что, на наш взгляд, связано с меньшей долей валютных вкладов в региональных банках и соответственно меньшим эффектом переоценки от девальвации в I квартале 2009 г.
Во –вторых, наиболее высокими темпами в I полугодии 2009 г. росли вклады в банках, ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.
 
2. ПРИВЛЕЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
НАСЕЛЕНИЯ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ДАЛЬКОМБАНК»
2.1. Краткая характеристика ОАО «Далькомбанк» и анализ его пассивов

25 апреля 1989 года устав банка был зарегистрирован Правлением Госбанка СССР под номером 84. Из первой сотни коммерческих банков бывшего Союза нынче осталось менее десятка. «Далькомбанк» не только удержался, но и год от года становился крепче, солидней, респектабельней. А в те времена это был первый коммерческий банк на всем Дальнем Востоке.
В состав его учредителей вошли:
•    Cтанкостроительный завод
•    Нефтеперерабатывающий завод имени Орджоникидзе
•    Управление инкассации Хабаровского края
•    Завод «Дальэнергомаш»
•    Управление Сбербанка СССР по Хабаровскому краю
•    Объединение «Промзолото»
•    ТПО «Дальлеспром»
С начала основания и по нынешний день банком руководит Андрей Шляховой, выпускник Хабаровского института народного хозяйства, канидидат экономических наук, заслуженный экономист Российской Федерации.
В отличие от большинства коммерческих банков, которые были просто преобразованы из отраслевых, коллективу «Далькомбанка» пришлось все начинать буквально с нуля.  С одного кабинета, арендуемого в помещении краевого управления Центробанка…
Первый рублевый счет был открыт 10 августа 1989 года. На конец того же года в банке обслуживалось 12 предприятий-клиентов. Величина активов на тот момент составляла 22 миллиона рублей. Прибыль за первый год работы составила 40 тысяч рублей.
Целью деятельности банка является:
- привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (клиентов) и размещение их на условиях возвратности, платности и срочности;
- осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов, а также других банковских операций;
Банк может выполнять следующие банковские операции и услуги: прием, выдачу вкладов и других видов сбережений;  прием платежей от клиентов; долгосрочное и краткосрочное кредитование клиентов; продажу, покупку и управление государственными и другими ценными бумагами; реализацию лотерейных билетов; предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей; оказание брокерских и консультационных услуг, осуществление лизинговых операций; приобретение прав требования, вытекающего из поставки товаров и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассация этих требований (форфейтинг); осуществление расчетов по поручению клиентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации; ведение счетов клиентов; выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и др.) и иные операции с ними; проведение операций по обмену валюты и других валютных операций; привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции); другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией Центрального Банка России.
Основными видами доходов банка являются: проценты, уплачиваемые физическими и юридическими лицами за пользование кредитом; плата за денежные средства, переданные Министерству финансов РФ и числящиеся в качестве госдолга; компенсация за разницу в процентных ставках по льготным кредитам; комиссионное вознаграждение за банковские услуги, оказываемые клиентам банка; доходы от долевого участия, дивиденды и проценты по акциям и иным ценным бумагам; плата за кредитные ресурсы, переданные банку России.
Основными видами расходов банка являются:  проценты по вкладам (депозитам) физических лиц и депозитам юридических лиц; административно-хозяйственные расходы и операционные расходы; износ основных средств, МБП; расходы на техническое обслуживание вычислительной техники; расходы на инкассацию; расходы на выплату процентов по ...
На странице представлена краткая версия работы.
Полную версию Вы можете получить в офисах Всероссийского Учебного Центра Elite Education или по электронной почте.